Saiba como declarar fundos imobiliários no imposto de renda de forma correta para não ter problemas com a Receita Federal. Entender esse processo é essencial para quem investe em FIIs e precisa prestar contas anualmente.

A declaração é obrigatória para qualquer investidor que tenha comprado, vendido ou recebido rendimentos de fundos imobiliários no ano-base.

Mesmo que os FIIs sejam isentos de imposto sobre rendimentos, o fisco exige o registro das operações.

É muito comum surgirem dúvidas sobre como declarar fundos imobiliários no imposto de renda, principalmente para quem começou a investir há pouco tempo.

Por isso, preparamos este conteúdo explicando tudo, passo a passo, para facilitar sua vida na hora de preencher a declaração!

Fundo imobiliário paga imposto de renda?

Antes de entender como declarar fundos imobiliários no imposto de renda, vale esclarecer se há ou não cobrança de imposto nesse tipo de investimento.

Os rendimentos mensais que você recebe, conhecidos como dividendos, são isentos de imposto de renda, desde que o investidor pessoa física tenha menos de 10% de cotas do fundo e o fundo tenha, no mínimo, 50 cotistas.

Por outro lado, o lucro na venda de cotas dos fundos imobiliários não é isento. Nessas situações, há incidência de 20% de IR sobre o ganho de capital, que deve ser apurado via DARF até o último dia útil do mês seguinte à venda.

Entender essas regras é essencial para saber como declarar fundos imobiliários no imposto de renda corretamente e evitar dores de cabeça futuras com a Receita Federal.

Veja como declarar fundos imobiliários no imposto de renda passo a passo

A seguir, veja como declarar fundos imobiliários no imposto de renda seguindo um passo a passo simples e seguro, para garantir que todas as informações estejam corretas na sua declaração.

Reúna todas as informações necessárias

Para começar como declarar fundos imobiliários no imposto de renda, tenha em mãos o informe de rendimentos disponibilizado pela corretora onde você investe. Esse documento traz detalhes como rendimentos recebidos, posições de cotas e operações de compra e venda.

Além disso, organize as notas de corretagem e comprovantes de DARFs pagos ao longo do ano. Essas informações são indispensáveis para um preenchimento correto e transparente.

Informe os rendimentos isentos

No programa da Receita Federal, acesse a ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis” para declarar os dividendos dos fundos imobiliários. Entender como declarar fundos imobiliários no imposto de renda passa por registrar corretamente esses valores.

Escolha o código “26 – Outros” e preencha o valor total recebido no ano, o CNPJ do fundo e a fonte pagadora, que normalmente é a administradora do fundo.

Lance os saldos de cotas na ficha de bens

Na sequência de como declarar fundos imobiliários no imposto de renda, vá para a ficha “Bens e Direitos” e escolha o grupo “07 – Fundos” e o código “03 – Fundo de Investimento Imobiliário”.

Para cada fundo, informe o CNPJ, a quantidade de cotas e o valor pago na aquisição. No campo “Discriminação”, detalhe a quantidade de cotas e o nome do fundo.

Esse passo é obrigatório, pois mesmo que não haja movimentação, os saldos precisam constar na sua declaração.

Informe os ganhos tributáveis

Outro item importante sobre como declarar fundos imobiliários no imposto de renda é relatar eventuais lucros com vendas de cotas.

Na ficha “Renda Variável”, acesse a aba “Operações Fundos de Investimento Imobiliário”. Informe mês a mês os ganhos ou prejuízos apurados nas vendas.

Se houve lucro, é preciso confirmar o pagamento do DARF no código 6015. Caso tenha prejuízo, ele pode ser compensado nos meses seguintes.

Inclua os DARFs pagos

Quem deseja saber como declarar fundos imobiliários no imposto de renda não pode esquecer de informar os DARFs pagos. Essa informação aparece automaticamente no programa da Receita quando você preenche os campos de lucros na aba de Renda Variável.

Mantenha todos os comprovantes de pagamento guardados por pelo menos cinco anos, para eventuais fiscalizações.

Declare prejuízos acumulados

Se você encerrou algum mês com prejuízo nas operações de venda de cotas, deve informar esse resultado negativo na mesma aba de Renda Variável.

Esse valor pode ser compensado com lucros futuros, reduzindo o valor de IR a pagar. Por isso, saber como declarar fundos imobiliários no imposto de renda corretamente é uma forma de pagar menos imposto legalmente.

Revise todos os lançamentos

Antes de enviar a declaração, o cuidado final em como declarar fundos imobiliários no imposto de renda é revisar todas as informações preenchidas. Verifique se os CNPJs estão corretos, os valores batem com os informes e os saldos foram lançados adequadamente.

Essa conferência reduz riscos de malha fina e evita transtornos desnecessários.

Entenda a importância de declarar corretamente

Muita gente acredita que, por serem isentos de IR, os dividendos de FIIs não precisam ser declarados. Porém, como declarar fundos imobiliários no imposto de renda inclui também os rendimentos isentos, para que a Receita tenha ciência do seu patrimônio.

Deixar de informar esses valores pode gerar inconsistências na análise da Receita Federal, e em casos mais graves, o investidor pode acabar sendo chamado para prestar esclarecimentos.

Por isso, é fundamental compreender como declarar fundos imobiliários no imposto de renda e incluir todas as operações e rendimentos, mesmo os que não sofrem tributação.

Conte com o informe de rendimentos da corretora

Se você ainda tem dúvidas sobre como declarar fundos imobiliários no imposto de renda, saiba que o informe de rendimentos da corretora é o seu melhor aliado nesse processo.

Esse documento anual traz os valores já organizados por CNPJ, detalhando os rendimentos recebidos, posição de cotas no encerramento do ano e possíveis operações realizadas.

Utilize-o como base para seguir o passo a passo de como declarar fundos imobiliários no imposto de renda que apresentamos aqui.

Use um contador, se necessário

Para investidores com movimentações maiores, múltiplos fundos e várias operações de compra e venda, saber como declarar fundos imobiliários no imposto de renda pode se tornar um processo mais trabalhoso.

Nesses casos, vale a pena considerar a contratação de um contador especializado ou o uso de sistemas automatizados que integram informações das corretoras e geram a declaração pronta.

Esse suporte profissional garante precisão e evita erros que podem resultar em multas ou bloqueios da restituição.

Fique atento aos prazos da Receita Federal

Por fim, quem quer acertar em como declarar fundos imobiliários no imposto de renda precisa respeitar o prazo de entrega da declaração anual.

Ele normalmente vai de março até o fim de abril, e o atraso implica multa mínima de R$ 165,74 ou até 20% do imposto devido. Por isso, não deixe para a última hora.

Antecipe-se, organize seus informes e siga o guia de como declarar fundos imobiliários no imposto de renda para fazer tudo dentro da lei e evitar transtornos. Até a próxima!